MacrostandarD Business Analyst - Help
In general, accesez calculatorul dvs. prin AnyDesk la instalare si va arat cum functioneaza aplicatia, dar ori de cate ori intampinati o problema va rugam consultati aceasta pagina.
In cazul in care imaginile din aceasta pagina sunt diferite de cum arata meniul sau aplicatia dvs., inseamna ca nu aveti ultima versiune instalata. In acest caz, reinstalati aplicatia si consultati Istoricul aplicatiei.
Pentru a invata cum sa lucrati cu aplicatia, am creat un registru cu date demo pe care puteti sa-l descarcati de aici: DateDemo.zip.
Meniul MBA:
Meniul aplicatiei software este foarte intuitiv, puneti mouse-ul pe fiecare comanda si aflati cateva informatii utile. Prin Shift + litera subliniata in textul meniului activati comanda respectiva.
"Meniul MBA" contine link spre aceasta pagina de help, plus afiseaza informatii despre aplicatie si actualizari.
- meniul - Meniu MBA Afiseaza meniurile de mai jos:
- submeniul - Setari personale Modifica setarile implicite pentru salvarea registrelor create si adauga numele analistului financiar
- submeniul - Setari de calcul Modifica setarile de calcul din aplicatie
- submeniul - Setari registru analiza Modifica setarile de calcul din aplicatie. Modifica setarile pentru registrul in care se salveaza analiza financiara
- submeniul - Help online MBA Deschide link-ul catre help-ul online (aceasta pagina)
- submeniul - Tutoriale YouTube Deschide link-ul catre help-ul online pentru a vedea tutorialele publicate pe canalul YouTube
- submeniul - Articole financiar-contabile Deschide link-ul pagina cu articole financiar-contabile utile
- submeniul - Despre MBA Afiseaza fereastra cu informatii despre aplicatie si puteti vedea actualizarile disponibile
- meniul - Deschide registrele create Afiseaza cele trei comenzi de mai jos:
- submeniul - Deschide baze de date Afiseaza sub forma de lista toate registrele .xlsm pastrate in folderul MyDb
- submeniul - Deschide analize financiare Afiseaza sub forma de lista toate registrele .xlsm pastrate in folderul Afin
- submeniul - Deschide bugete anuale Afiseaza sub forma de lista toate registrele .xlsm pastrate in folderul BugeteDb
- submeniul Gestionare baze de date Afiseaza cele patru comenzi de mai jos:
- submeniul - Creare baza de date Creaza un registru nou in care se vor introduce datele realizate si cele bugetate, daca exista
- submeniul - Importa date xml Importa datele anuale din fisierul generat de aplicatia pdf ANAF
- submeniul - Creare buget anual Creaza un registru nou in care se vor introduce datele bugetate
- submeniul - Transfer date bugetate in MyData-B Deschide managerul care transfera datele bugetate in baza de date pentru analiza financiara
- meniul - Analiza financiara standard Afiseaza cele trei comenzi de mai jos:
- submeniul - START analiza financiara standard Se incepe procedura de realizare a analizei financiare.
- submeniul - Raport Scurt dupa analiza financiara standard Realizeaza un raport scurt doar cu totaluri. Sunt pastrate vizibil doar randurile de totaluri din foaia Analiza_baza (S si D), restul fiind ascunse
- submeniul - Insereaza formulele de calcul la indicatori Insereaza o coloana cu formulele de calul ale indicatorilor si cu "valorile ideale" in foaia Analiza_indicatori S si D
- submeniul - Grupeaza coloanele cu date din analiza dinamica Grupeaza coloanele din analiza dinamica in doua foi separate
- meniul - Analize financiare specifice (PRO) Aplicabile doar dupa ce ati finalizat o analiza financiara.
Afiseaza cele trei comenzi de mai jos: - submeniul - Calcul NFR desfasurat Realizeaza o analiza detaliata a Necesarului de Fond de Rulment
- submeniul - Calcul SIG desfasurat Realizeaza o analiza detaliata a Soldurilor Intermediare de Gestiune
- submeniul - Calcul analiza factoriala Realizeaza analiza factoriala, tot pentru cate pentru doua perioade
- meniul - Analize financiare specifice (Expert) Aplicabile doar dupa ce ati finalizat o analiza financiara.
Afiseaza cele trei comenzi de mai jos: - submeniul - Previziune financiara Se realizeaza o previziune financiara prin doua modele
- submeniul - Calcul risc de faliment Deschide managerul pentru calculul riscului de faliment
- submeniul - Analiza DuPont (ROE si ROA) Realizeaza cate un infografic pentru fiecare perioada analizata, cu analiza rentabilitatii capitalului propriu si a rentabilitatii activelor, calculate prin formula descompusa
- submeniul - Diagnosticul Roland-Berger Se calculeaza indicele de evaluare globala conform modelului Roland-Berger
- submeniul - Analiza comparativa S.W.O.T. Este sectiunea de analiza unde puteti evalua punctele forte, slabe, oportunitățile și amenințările
- meniul - Soldurile Intermediare de Gestiune - Infografic Realizeaza cate un infografic cu soldurilor intermediare de gestiune, pentru fiecare perioada analizata
- meniul - Structura Rezultatului Exercitiului - Infografic Realizeaza cate un infografic cu structura exercitiului financiar, pentru fiecare perioada analizata
- meniul - Structura Patrimoniului Exercitiului - Infografic Realizeaza cate un infografic cu structura patrimoniului, pentru fiecare perioada analizata
- meniul - Manager stil grafice din foile "G" Include optiuni pentru grafice si transforma foile cu grafice "G" in format peisaj (landscape)
- meniul - Generator Grafice Afin Genereaza doua tipuri de grafice, unul de tipul Chart, ce se poate insera in foaia de analiza financiara, si altul care se poate exporta sub forma de imagine
Prima instalare a aplicatiei
Aplicatia se instaleaza automat, iar daca anumite fisiere sau alte prograne sunt necesare, se vor descarca de pe adresele web disponibile la producator.Cum apare meniul aplicatiei, in functie de versiunea dvs. de Microsoft Excel:
Meniul aplicatiei in Excel (captura v6.0.3.0)
Meniul aplicatiei in Office 365 (captura v6.0.1.5)
Aplicatia creaza la instalare sau ulterior daca sunt sterse accidental, mai multe fisiere in MyDocuments/Documente:
> MBA > Afin;
> MBA > MyDb;
> MBA > BugeteDb;
> MBA > Util > Tmp;
De la meniul Setari personale. Se poate alege un alt disk pentru a salva bazele de date (MyDb) si analizele financiare realizate (Afin).
Tot de la acest manager puteti si inregistra/modifica numele persoanei/societatii care face analiza financiara. Aceste modificari raman salvate in fisierul setari.xml din MyDocuments/Documente >MBA > Util si pot fi transferate pe alt calculator daca se doreste.
Manager Setari personale
Selectati diskul pe pare doriti sa faceti salvarile si introduceti denumirea si titulatura analistului financiar
Dupa ce ati selectat diskul dati click pe "Selecteaza un disk din lista si da clik aici pentru modificare"
Selectati un disk pe care aveti drepturi de scriere si citire depline.
Optiunea de salvare a graficelor si de vizualizare a lor imediat dupa salvare, este utilizata la crearea si exportul lor. Puteti opta pentru salvarea in folderul "MBA > Grafice" sau in "MyPicture".
Se poate opta si pentru vizualizarea graficelor imediat dupa salvare cu aplicatia nativa instalata pe calculator si/sau deschiderea folderului in care ati ales sa le salvati.
Datele de identificare:
Puteti introduce numele si/sau titulatura persoanei care realizeaza analiza financiara: ex. "Analist ec. Dan Moldovan". Numele/Denumirea analistului se poate completa/modifica si in momentul in care realizati o analiza financiara, dar nu se pastreaza de la o analiza la alta.
Setarile facute in acest manager se salveaza in momentul in care l-ati inchis de la butonul din coltul dreapta sus.
Crearea bazei de date si adaugarea datelor/perioadelor de lucru
Datele de lucru necesare realizarii analizelor financiare se adauga intr-un fisier ce va fi actualizat ori de cate ori aveti perioade noi pentru analiza. Modificarile facute registrelor se salveaza de la meniul Excel sau prin comanda (Ctrl + s).
Pentru fiecare societate pe care o analizati creati cu ajutorul aplicatiei de la meniul "Gestionare baze de date => Creare baza de date" un registru baza de date cu o denumire scurta si sugestiva. In rare cazuri, denumirea data bazelor de date reprezenta o denumire ilegala/rezervata atribuita in Windows. Sunteti avertizati printr-um mesaj daca se intampla si va trebui sa modificati denumirea. Recomandam sa adaugati caractere la final.
Lista denumirillor ilegale//rezervate de fisiere: CON, PRN, AUX, NUL, COM1, COM2, COM3, COM4, COM5, COM6, COM7, COM8, COM9, LPT1, LPT2, LPT3, LPT4, LPT5, LPT6, LPT7, LPT8, LPT9.
(https://docs.microsoft.com/en-us/windows/win32/fileio/naming-a-file)
In functie de ce tip de societate analizati si de cum doriti sa lucrati cu numarul mediu sau efectiv de salariati, puteti biva/debifa cele doua optiuni. Puteti opta pentru valoarea de piata a actiunii/partii sociale, maxima, medie sau minima.
Salvarea registrului se face in folderul > MBA > MyDb de pe discul ales de dvs. prin setarile personale sau implicit in MyDocuments/Documente> MBA > MyDb.
Introducerea datelor de lucru
O perioada se introduce pe o coloana (254 la numar) si poate contine date lunare, trimestriale, semestriale sau anuale. Daca lucrati cu date anuale aveti la dispozitie 254 de ani iar daca lucrati cu date trimestriale 63 de ani.
Fiecare registru contine valori pentru o singura unitate monetara (Lei, Euro, Dolari, etc.), valori realizate si/sau bugetate. Valorile introduse trebuie sa fie cumulate la luna, trimestru sau semestru.
Unde aveti conturi care trebuie cumulate puteti introduce sumele sub forma de formula: =10+20-5.
Perioadele cu realizari se introduc in foaia "MyData-R", perioadele la care aveti bugete/previziuni in foaia "MyData-B", iar datele unui concurent se pot introduce in foaia "MyData-C".
Introduceti valori doar in celulele "albe", si aveti grija sa nu stricati formule de pe randurile colorate!
Antetul perioadei se introduce pe primul rand incepand cu coloana B iar formatul valid pentru a putea identifica luna si a calcula numarul cumulat de zile este de forma: 12/2018 [luna/an]. Vezi in imaginea de mai jos formatul introdus in baza de date si formatul afisat in analiza realizata:
Modelul situatiilor financiare din care trebuie preluate datele necesare analizei fiananciare este cel reglementat prin OMF. 1752/2005 si valabil incepand cu anul 2006. Incepand cu versiunea v4.0.2.0 (aprilie 2021) am introdus conturie contabile orientative din bilantul pentru anul 2020 in baza de date MyData-R si MyData-C. In fiecare an, sau la orice aparitie a unui cont nou, actualizam in aplicatie conturile, care se vor regasi in bazele de date nou create.
Daca doriti sa aveti conturile contabile orientative si in bazele de date vechi, creati o baza de date noua de test, deprotejati si copiati coloana "A" peste coloana corespunzatoare din baza de date veche. Urmatoarea etapa este ajustarea/largirea randurilor pentru a se afisa tot textul continut de celula (toate conturile).
Daca ati gasit erori la conturi va rugam sa ne trimiteti eroarea prin email. Multumim!
[FP] - randul nu se preia automat din fisierul xml
| BILANTUL |
| [FC] ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL |
| [FC] STOCURI - TOTAL |
| [FC] ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL |
| [FC] DATORII PE TERMEN SCURT - TOTAL |
| [FC] Active circulante nete respectiv datorii curente nete |
| [FC] TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE |
| [FC] DATORII PE TERMEN MEDIU SI LUNG - TOTAL |
| [FC] VENITURI IN AVANS - TOTAL |
| [FC] CAPITALURI - TOTAL |
| CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE |
| [FC] CIFRA DE AFACERI NETA - Total, din care: |
| [FC] VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL |
| [FC] Cheltuieli cu personalul - Total, din care: |
| [FC] Alte cheltuieli de exploatare - Total, din care: |
| [FC] REZULTATUL DIN EXPLOATARE |
| [FC] VENITURI FINANCIARE - TOTAL |
| [FC] CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL |
| [FC] REZULTATUL FINANCIAR |
| [FC] REZULTATUL BRUT |
| [FC] REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI FINANCIAR |
| [FP] Productia marfa realizata (valoric) |
| [FP] Capacitatea de productie maxima (valoric) |
| [FP] Numarul de actiuni/parti sociale |
| [FP] Valoarea nominala a actiunii/partii sociale |
| [FC] [FP] Capitalul social |
| [FP] Valoarea de piata a actiunii/partii sociale |
| [FP] Surse proprii de finantare |
Conturile din MyData-R - 2021
Randurile din foaia MyData-B
Bazele de date create cu aceasta aplicatie se salveaza in folderul "> MBA > MyDb" si se deschid de la meniu sau direct ca orice alt registru Excel.
Daca aveti baze de date create cu aplicatia Xtreme Sheet vor trebui deschise direct ca orice registru Excel.
Preluarea automata a datelor generate de aplicatia pdf ANAF pentru bilant, sau alta compatibila
Aplicatia importa datele din fisierele xml create de aplicatia pdf ANAF pentru bilant anual, modelele urmatoare: "Bilant1002", "Bilant1003", "Bilant1004", "Bilant1005", "Bilant1040", "Bilant1045", "Bilant1050", "Bilant1027", "Bilant1120", "Bilant1121", "Bilant1122", Bilant1015 - ONG, Bilant1014 - ONG.
Aceasta functie a fost deja utilizata de clientii ce intocmesc cele 3 tipuri de situatii financiare, inclusiv de Regii autonome, si pe date incepand cu anul 2020. Nu exista restrictie la importul perioadelor, doar ca nu avem noi stiinta de clienti care au importat perioade mai vechi de 2020.
Se pot importa si fisierele xml generate de o alta aplicatie care genereaza asemenea fisiere ce sunt compatibile cu documentul pdf generat cu aplicatia ANAF:
- xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="mfp:anaf:dgti:s1002:".
- xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="mfp:anaf:dgti:s1003:".
- xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="mfp:anaf:dgti:s1004:".
- xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="mfp:anaf:dgti:s1005:".
- xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="mfp:anaf:dgti:s1040:".
- xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="mfp:anaf:dgti:s1045:".
- xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="mfp:anaf:dgti:s1050:".
- xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="mfp:anaf:dgti:s1027:".
- xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="mfp:anaf:dgti:s1014:".
- xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="mfp:anaf:dgti:s1015:".
- xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="mfp:anaf:dgti:s1120:".
- xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="mfp:anaf:dgti:s1121:".
- xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="mfp:anaf:dgti:s1122:".
Fisierul xml generat de aplicatia pentru bilant al ANAF, se gaseste in atasametul aplicatiei pdf si trebuie exportat. Deoarece se importa tot cate doua perioade, puteti importa fisiere cu date tot din 2 in 2 ani.
Veniturile/Cheltuielile din activitatile fara scop patrimonial si a celor obtinute din activitatile cu destinatie speciala, din Situatiile financiare anuale si din Raportarile contabile ale ONG-urilor se preiau la urmatoarele randuri in baza de date: [41]Alte venituri din exploatare si altor venituri, si [44]Alte cheltuieli materiale.
Cum se face importul datelor xml:
Dupa exportul fisierelor xml cu date anuale (s1040, s1002, s1003, s1005, s1014 sau s1014, ultimele doua pentru ONG-uri), cu date semestriale (s1045, s1050 sau s1027), sau cu date trimestriale (s1120, s1121 sau s1122), se pot importa datele culese din foile F10, F20 si F30 (mai putin trimestriale, deoarece nu exista foaia F30) intr-o baza de date deschisa, pe coloanele libere din foaia foaia "MyData-R" (datele societatii), sau incepand cu v7.0.3.0, in "MyData-C" (datele concurentului).
La ONG-uri se importa campul "Efectivul de personal AE" < efectiv_AEF >.
Accesati meniul "Gestionare baze de date => Importa date bilant xml".
Se va deschide managerul pentru importul datelor automat.
De la butonul "Click aici si selecteaza fisierul .xml pentru importul datelor" selectati prin fereastra de browser deschisa fisierul xml cu date. Dupa import datele se preiau automat in foaia "MyData-R" si in cele doua liste de verificare. Inainte de import se verifica antetul coloanelor, iar daca deja exista o perioada in baza de date, aceasta nu mai este importata.
- Modificari facute incepand cu versiunea v5.0.5.4 la modulul de import:
Puteti acum biva/debifa butoul "Importa si perioada anterioara (click pentru a nu importa!)", in functie de dorinta dvs. de a importa sau nu perioada anterioara din fisierul xml. De exemplu, puteti alege sa nu se importe perioada anterioara daca nu are valori sau daca nu doriti sa o analizati. Indiferent daca ati ales sau nu sa se importe datele anterioare, aplicatia NU VA SUPRASCRIE DATELE decat daca stergeti antetul unei perioade (de pe randul 1 din db), identic cu cel din import.
Dupa import dutonul "Click aici si selecteaza fisierul .xml pentru importul datelor" devine inactiv, dar se poate reactiva prin clic/dublu click pe optiunea "Importa si perioada anterioara (click aici pentru a NU importa!)".
- Modificari facute incepand cu versiunea v5.0.7.5 la modulul de import:
Se pot importa datele exportate de fisierul .xml ANAF la 6 luni (Bilant1050 si Bilant1027).
La selectia unui rand din coloana dreapta este activat automat si randul din stanga daca are echivalent, iar cele doua campuri afiseaza valorile. Prin simplu click in camp se copiaza valoarea in clipboard (vezi imaginea de mai sus).
- Modificari facute incepand cu versiunea v6.0.6.3 (2025) la modulul de import:
Se pot importa datele exportate de fisierul .xml ANAF trimestrial (Bilant1120, Bilant1121 si Bilant1122).
Nu se importa numarul de angajati, deoarece lipseste foaia F30.
Am facut un artificiu pentru randurile din baza de date care nu sunt in situatiile financiare, dar la care dvs. va trebui sa faceti modificarile necesare daca aveti valorile corespunzatoare:
- rd. 71. Productia marfa realizata valoric
- rd. 73. Numarul de actiuni/parti sociale. La preluarea datelor, aplicatia pune valoarea 1 daca este bifata optiunea "Asimiliaza rd. CAPITALUL S. cu valoarea nominala a partii sociale/actiunii", dar ulterior, dvs. trebuie sa treceti exact numarul de actiuni/parti sociale.
- rd. 74. Valoarea nominala a actiunii/partii sociale. La preluarea datelor, aplicatia PREIA valoarea din F10 rd. CAPITALUL SOCIAL, daca este bifata optiunea "Asimiliaza rd. CAPITALUL S. cu valoarea nominala a partii sociale/actiunii", dar ulterior, dvs. trebuie sa treceti valoarea exacta a unei actiuni/parti sociale.
- rd. 78. Sursele proprii de finantare (Profit net reinvestit + Rezerve alocate). La preluarea datelor, se insumeaza rd. 30 REZERVE DIN REEVALUARE SI ALTE REZERVE cu rd. 70 REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI FINANCIAR, dar daca aveti valoarea exacta o puteti modifica.
Vezi raspunsul de mai jos, deoarece este aceeasi problema si la raportarea intermediara (trimestriala/semestriala).
Problema importului datelor din situatia ANAF depusa la 6 luni, pentru Bilant1070, Bilant1050 si Bilant1045, si pentru trimestre (Bilant1120, Bilant1121 si Bilant1122)
Am incercat sa preluam date si din anexa F30, dar nu se poate prelua toate randurile exact asa cum sunt in baza de date, deoarece aceasta este realizata dupa o situatia anuala, mult mai detaliata, iar pentru raportarile trimestriale si semestriale situatiile sunt simplificate. In plus, pentru raportarile trimestriale, lipseste si foaia F30, de unde se prelua numarul de salariati.
O alta problema este preluarea perioadei de inceput (coloana din stanga), care nu se poate importa deoarece in SITUAŢIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII valorile sunt la inceput de an, iar la CONTUL PRESCURTAT DE PROFIT ŞI PIERDERE, la jumatatea anului.
De exemplu, primele trei randuri, cele cu steluta de mai jos, sunt incluse in F10 la STOCURI iar la F30 nu exista randuri diferite de unde sa se poata prelua datele.
Mai mult, majoritatea conturilor sunt cumulate, atat in F10, cat si in F30 intr-un singur rand (vezi, spre exemplu, conturile cu bold de mai jos!).
Alt exemplu, ct.161 este in MyDB inclus la "Sume datorate institutiilor de credit si imprumuturi asimilate pe doua randuri/perioade" (pe termen scurt si pe termen lung), pe cand in situatia ANAF semestriala, contul este cumulat cu alte elemente in randul "DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN", tot diferentiat pe perioade, si nu se poate deduce valorile exacte.
La fel si contul 401, este cumulat in F30, fara a se putea deduce ce valoare corespunde pe termen de pana la un an si care este peste. Situatia este similara si la elementele de datorii/creante cu statul/bugetele sau la creantele fata de personal. De exemplu la ct.425 si ct.4282 am putea presupune ca sunt doar pe termen scurt, dar tot nu reusim sa deducem resul valorilor.
Prin urmare, pentru microintreprinderi si situatiile semestriale se preiau datele doar din F10, F20 si F30 (nr. de personal), iar pentru cele trimestriale doar din F10, F20, urmand ca dvs. va faceti repartizarile pe randurile corespunzatoare si completarea datelor in MyDB-R.
Randuri in MyDB in aplicatie:
(*) Materii prime si materiale consumabile (301 + 302 + 303 +/- 308 +321 + 322 + 323 + 328 + 351 + 358 + 381 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398)
(*) Productia in curs de executie (331 + 332 + 341 +/- 348 - 393 - 3941 - 3952)
(*) Produse finite si marfuri (345 + 346 + 347 +/- 348 + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/-368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3947 - 3953 - 3954 - 3955 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - 4428)
Avansuri pentru cumparari de stocuri (4091- 4901)
CREANTE - TOTAL (2675 + 2676 + 2678 + 2679 - 2966 - 2968 + 4092 + 411 + 413 + 418 + 425 + 4282 + 431 + 436 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482 + 451 + 453 + 456 + 4582 + 4662 + 461 + 463 + 473 - 4902 - 491 - 495 - 496 + 5187)
Datorii comerciale si alte datorii asimilate (401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419)
Alte datorii pe termen scurt (1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2695 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 436 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 + 455 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 4661 + 467 + 473 + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)
Randuri aplicatie ANAF:
F10:
STOCURI (ct.301+302+303+321+322+/-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+/-348+351+354+356+357+358+361+/-368+371+/-378+381+/-388+4091-391-392-393-394-395-396-397-398 - din ct.4428 - 4901)
CREANŢE (ct.267-296+4092+411+413+418+425+4282+431+436+437+4382+441+4424 + din ct.4428+444+445+446+447+4482+451+453+456+4582+461+4662+473 - 491 - 495 - 496 - 4902 + 5187)
DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN (ct.161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431+436+437+4381+441+4423+4428+444+446+447+4481+451+453+455+456+457+4581+462+4661+467+473+509+5186+519)
F30:
Creanţe comerciale, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4091 + 4092 + 411 + 413 + 418)
Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419)
Nu uitati sa faceti verificarile necesare, iar daca exista valori preluate gresit va rugam sa ne anuntati prin email pentru a face remedierile necesare.
Vezi si Ultima nota de mai jos, referitoare la modul de calcul al indicatorilor (inainte de Mesaje ajutatoare si de eroare)!
Atentionari referitoare la registrul cu baze de date:
- Nu adaugati randuri suplimentare (elemente din situatiile financiare)!
- Nu protejati cu parola registrele create de aplicatie sau folie de lucru!
- Nu lasati coloane libere intre perioadele introduse!
- Nu lasati celule goale pe coloanele cu antet, puneti 0 (zero) unde nu aveti valori!
- Nu lucrati cu zecimale decat la campurile valoarea nominala/de piata/actiunii/parti sociale!
Incepand cu versiunea 4.0.0.4 fisierul necesar analizei financiare este stocat in aplicatie si nu mai permite modificarea decat dupa realizarea analizei. Aceasta masura a fost necesara deoarece se poate face mult mai usor update-ul fiserului cand apar sectiuni noi de analiza.
Realizarea analizei economico-financiare:
Pentru analiza financiara este indicat sa consultati lista articolelor financiare, sau doar formulele de calcul ale indicatorilor de analiza economico-financiara.
Sectiuni de analiza care nu se pot realiza decat dupa ce ati finalizat o analiza financiara standard: Analize financiare specifice (PRO) si Expert.
Daca o sectiune de analiza PRO sau Expert este deja realizata, meniul va duce direct la pagina respectiva, exceptie facand Analiza factoriala.
De la meniul "Realizeaza analiza financiara" se initiaza relizarea analizei financiare. Toate etapele sunt logice si fiecare manager are butoane pentru comenzi cu denumire sugestiva. In aceasta etapa primiti un mesaj de avertizare daca aveti celule fara valoare pe coloanele cu date. Sunteti intrebati daca doriti sa faca modificarile aplicatia ori daca doriti sa le faceti dvs. pentru a verifica datele, de exemplu.
Prima etapa consta in Completarea antetului cu date pentru analiza financiara. Acest lucru se poate face doar dupa ce ati preluat foile cu date in analiza financiara. Preluarea se face de la butonul "[1] Preia foile cu date pentru selectia perioadelor". Dupa preluarea foilor cu date, campurile din manager devin active si pot fi modificate.
In aceasta etapa puteti alege daca doriti sa faceti comparatia cu datele bugetate, pastrand bifata optiunea "Preia si foaia MyData-B (buget)", sau cu cele ale unui concurent, daca debivati aceasta optiune.
Daca aveti o baza de date creata anterior datei de 11 aprilie 2025, nu veti avea creata foaia "MyData-C" pentru datele unui concurent, si va trebui sa o creati prin intermediul managerului de import date xml.
Orice modificare facuta se salveaza in fisierul de analiza deschis la trecerea in urmatoarea etapa "[3] Pasul urmator". Modificarea numelui analistului financiar in aceasta etapa nu modifica numele trecut in formularul de setari personale.
Dupa efectuarea modificarilor puteti trece la urmatoarea etapa din analiza prin click pe butonul "[3] Pasul urmator"
- Daca doriti, puteti inlocui sau sterge textul campurilor de pe partea stanga (Titlul: - Moneda/U.M.). Textul se va salva in fisierul setari.xml, pentru utilizarea ulterioara.
- Numle/Denumirea analistului se preia din managerul de setari generale, dar daca faceti modificari si pastrati bifata optiunea "Salveaza textul", cand se trece la pasul [3], se va modifica valoarea salvata anterior.
- Cele doua campuri blocate se poate completa doar daca utilizati baze de date create cu vechea aplicatie Xtreme Sheet.
Daca inca mai folositi baze de date create cu aplicatia Xtreme Sheet, va trebui sa adaugati denumirea societatii si moneda in aceasta etapa, deoarece registrele create cu vechea aplicatie nu le contine.
Sfatul nostru:
In momentul in care introduceti datele perioadelor, adaugati notite/comentarii in celulele in care aveti valori ce trebuie analizate/discutate cu conducerea sau cu colegii care participa la realizarea analizei financiare. Aceste comentarii, poti fi exportate in Word cu ajutorul functiei de export "eXpert - Comentator => Preia comentariile in Word" din utilitarul MacrostandarD eXpert.
Preluarea perioadelor in analiza financiara se face dupa ce aveti cel putin o perioada introdusa in baza de date in foaia "MyData-R", perioada ce trebuie sa aiba bilantul echilibrat (diferenta Activ - Pasiv = 0) si antetul valid.
Denumirea foilor ce contin analiza se termina in: "S" pentru analiza statica, "G" pentru graficele predefinite si in "D" pentru analiza dinamica. In foile "Analiza_baza ..." se realizeaza analiza datelor de baza, in foile "Analiza_ponderi ..." se realizeaza analiza ponderilor principalelor elemente de venituri si cheltuieli si de patrimoniu iar in foile "Analiza_indicatori ..." se realizeaza analiza financiara a indicatorilor calculati. In foaia "Riscul de faliment" se calculeaza riscul de faliment prin trei metodele: Altman, Conan si Holder si Taffler.
Foile Analiza_bazaS, Analiza_ponderiS si Analiza_indicatoriS contin formatare conditionata pe fiecare rand, care este mult mai buna decat cea realizata pe toate datele din table deoarece sunt analizate doar valorile de la fiecare rand, trendul fiind mult mai bine identificabil.
La deschiderea managerului pentru configurarea analizei financiare sunt afisate datele introduse in foaia "MyData-R" si "MyData-B" daca exista date bugetate introduse. Selectati cate o perioada din coloana REALIZATE si/sau BUGETATE (daca aveti) si dati click pe "Adauga o perioada din lista!".
Cele doua optiuni pentru antet se pot vedea mai sus
Manager configurare analiza financiara: dupa selectia unei perioade
Formatul antetului in pagina
Analiza dinamica se poate realiza doar daca aveti cel putin doua perioade introduse si se face de la butonul "Analiza Dinamica". Pentru stergerea datelor de analiza dinamica folositi butonul "Sterge AD". Dupa stergere butonul "Analiza Dinamica" redevine activ.
Pentru stergerea tuturor datelor introduse folositi butonul "Sterge toate perioadele". Dupa aceasta operatiune listele se repopuleaza cu toate perioadele din baza de date.
Pentru finalizare si salvare se apasa pe butonul de inchidere din coltul drept sus al formularului.
Setarile de calcul
Incepand cu versiunea v5.0.7.0, a fost introdus un manager care include mai multe setari de calcul, doua fiind introduse inca de la versiunea 4.0.3.0, dar accesibile de la alt manager. Setarile acestea se mentin doar temporar, pana faceti dvs. modificarea aici, sau pana la urmatorul update al aplicatiei.
Incepand cu versiunea 4.0.3.0, a fost modificata functia care calculeaza diferentele procentuale pentru foile corespunzatoare (ex. Analiza_bazaD, Analiza_ponderiD, Analiza_indicatoriD, etc.), prin utilizarea la numitor a valorilor absolute (ABS). Aceasta modificare afiseaza corect rezultatul atunci cand numitorul este negativ. Tot incepand cu aceasta versiune, celulele care au valoarea 0 (zero) la numitor si numarator vor avea valoarea zero pe coloanele de diferente valorice in sectiunile de analiza dinamica sau in alte sectiuni unde este se face analiza dinamica a datelor.
Formula de calcul in varianta simpla veche: A/Bx100;
Formula de calcul in varianta noua cu ABS si modificare relativa: (A-B)/ABS(B)x100;
Exemple de calcul de diferente procentuale intre cele doua versiuni:
3.500 / 3.500 = 0,00% in varianta simpla veche si 0,00% in varianta noua cu ABS;
376 / 300 = 100,30% in varianta simpla veche si 0,30% in varianta noua cu ABS;
-61 / 0 = celula goala in varianta simpla veche si 0,00% in varianta noua cu ABS;
-3.502 / -1.030 = 340% (3.502/1.030 = 3,4x100) in varianta simpla veche si -240% [(-3502/-1030)/1030 = -2.472/1030 = -2,4x100] in varianta noua cu ABS si modificare relativa;
0 / 200 = 0.00% in varianta simpla veche si -100% in varianta noua cu ABS si modificare relativa;
A se vedea acest articol referitor calculele de mai sus: De ce sa folosesti functia ABS in calculele de diferente procentuale in Microsoft Excel si LibreOffice Calc.
Tot, incepand cu versiunea 4.0.3.0 a fost introdusa o optiune pentru a selecta modul de afisare a erorii cauzata de valoare 0 (zero) la numitor in analiza dinamica, putandu-se opta pentru afisarea valorii "0,00%" sau a erorii "#Div/0!". Implicit, este selectata valoarea "0,00%" iar prin debifare se poate modifica.
Aceste setari de calcul se aplica si in cazul graficelor.
Click pe imagine pentru a o vedea la dimensiunilea reala
Incepand cu versiunea v5.0.7.5 a fost adaugata optiunea de anulare a calculului de tendinta a perioadelor (click pe imaginea de mai sus). Aceasta optiune este utila daca sunt analizate mai putin de 2 perioade.
Incepand cu versiunea v5.0.7.7 a fost introdusa si posibilitatea de a calcula media perioadei, iar incepand cu versiunea 6.0.1.0 a fost introdusa si abaterea standard (medie patratica). Abaterea standard se calculeaza automat daca optati pentru calculul mediei.
Incepand cu versiunea v6.0.8.5, aveti posibilitatea sa optati pentru sublinierea valorilor mai mici sau mai mari decat media perioadelor, daca ati optat pentru calculul mediei perioadelor.
Calculul mediei, a abaterii standard si a totalului perioadei pe perioadele analizate, se poate face doar daca calculati si tendinta lor. Calculul mediei, a abaterii standard si totalul perioadei NU SE FACE DACA APLCATIA DETECTEAZA SI PERIOADA BUGETATA, deoarece acest tip de calcule nu se preteaza in analizele comparative cu datele bugetate.
De retinut ca, aplicarea formatarii conditionate (sagetiile de crestere/scadere/stagnare) la coloana cu Media Perioadelor influenteaza si coloanele cu perioade.Aplicarea anumitor setari poate dura intre 10 si 15 secunde, in functie de capacitatea calculatorului dvs., de cate perioade aveti adaugate, dar si de ce optiuni inlantuite ati selectat. Este recomandat sa inchideti alte aplicatii cand realizati analiza financiara.
Media, abaterea medie patratica si totalul sunt calcule foarte utile in analizele economice pe anumite proiecte de durata (investitii, fonduri UE, etc.), analiza datelor trimestiale (4 per. din acelasi an) sau lunare (12 per. din acelasi an).
Vezi acest articol ajutator: De ce este important să calculați abaterea medie pătratică în analiza economică
Urmareste si acest film: Abaterea Standard - Punctul de pornire in analiza financiara
Incepand cu v7 am inlocuit indicatorii fondului de rulment (Fondul de rulment propriu, Fondul de rulment net sau permanent, Necesarul de fond de rulment si Trezoreria) cu indicatorii de rotatie ai imobilizarilor (Rotatia imobilizari corporale, Perioada medie de inlocuire a imobilizarilor corporale, Rotatia activelor imobilizate totale si Perioada medie de inlocuire a activelor imobilizate totale). Au fost ceruti acesti indicatori de mai multi utilizatori, iar singura solutie a fost scoaterea indicatorilor fondului de rulment, deoarece acesti se regasesc in foia Analiza_NFRS.
Daca aveti setari personale diferite de cele implicite MBA, vot trebui resalvate. Ne cerem scuze pentru acest inconvenient, dar a fost singura solutie pentru a introduce indicatorii de rotatie ai imobilizarilor in sectiunea de indicatori "Analiza_indicatoriS", cu un mimim de modificari.
Incepand cu versiunea 6 (octombrie 2024), a fost introdusa si optiunea de evidentiere a celulelor cu valori minime si maxime, prin rosu si verde, daca exista mai mult de 2 perioade analizate. Aceste valori se calculeaza doar pe coloanele cu perioade, a nu se confunda cu formatarea conditionata, care ia in considerare si coloana cu tendinta, daca a fost bifata aceasta optiune.
Efidentierea minimului si a maximului perioadelor se poate face prin colorarea marginii celulei sau prin colorarea intregii celule ce contine cele doua valori. Evidentierea este utila atunci cand copiati in documente Word tabelele sau randurile cu date, deoarece Excel nu exporta ci sagetiile de formatare conditionata si graficele mici din coloana cu tendinta.
Incepand cu versiunea 6.0.8 (februarie 2025), se poate alege daca se aplica formatare conditionata la coloana cu abagerea standard si tipul formatarii: intens sau neutru.
In antetul stanga sus al paginilor se poate introduce denumirea societatii de audit/consultanta: ex. "MacrostandarD SRL www.macrostandard.eu"
Daca ati introdus denumirea societatii de consultanta la campul analist, puteti la campul antet sa introduceti denumirea proiectului sau a serviciului pe care il prestati, sau alt text util. In fine, se poate lasa gol acest camp.
Dupa realizarea tutorialului de mai sus, au mai fost adaugate cateva optiuni, dar care nu necesita un alt film, deoarece optiunile sunt sugestive. Click sa vezi cum arata noul manager.
In penultima etapa se poate opta pentru inserarea selectoarelor de randuri (Slicers) la foile "Analiza_bazaS/D", "Analiza_ponderiS/D" si "Analiza_indicatoriS/S", si pentru adaugarea unei foi de cuprins.
- Selectorul de randuri la tabele va permite sa afisati selectiv, in pagina si la printare, doar anumite randuri, fiind util atunci cand analizati societati mici si micro, deoarece acestea au in general, multe randuri cu valoarea zero pe toate perioadele.
- Inserarea cuprinsului adauga o foaie suplimentara cu link-uri spre foile de analiza generate si nu este necesara in aceasta etapa. Oricum, la continuarea analizei financiare, cu alte sectiuni, se va crea automat o foaie de cuprins. In aceasta etapa puteti salva prefixul care se adauga in fata textului denumirii paginii pentru care se creaza link-ul. De exemplu, pentru textul "Foaia" textul link-ului devine "Foaia Analiza bazaS". Daca lasati campul gol nu se adauga prefix.
- Puteti opta pentru adaugarea tipului situatiei financiare (textul "Realizat" sau "Bugetat") langa perioada de pe grafic.
- Anumite butoane devin active doar daca acest manager este deschis de la meniul "MBA > Setari registru analiza".
Incepand cu versiunea 6.0.8.0 se poate alege un stil implicit al tabelelor din foile registrului de analiza financiara creat. Stilurile sunt cele implicite din Excel, iar cel aplicat implicit este "TableStyleLight1". Acest stil se poate modifica prin selectie pe o iconita, ori se poate renunta la aplicarea unui stil, prin stergerea lui (click pe butonul "Sterge stilul"). Se poate opta si pentru aplicarea formatarii "Light" sau "Medium".
Stilurile selectate la care se poate alege culoarea alba sau galbena a textului antetului: "TableStyleLight8", "TableStyleMedium1", "TableStyleMedium8", "TableStyleMedium15".
Stilurile selectate la care culoarea alba este implicita: "TableStyleLight9", "TableStyleLight10", "TableStyleLight12", "TableStyleMedium3", "TableStyleMedium5", "TableStyleMedium10".
Stilul nr. 12 "Medium" fata de "Light"
Toate aceste optiuni selectate, sunt setari care se salveaza in fisierul setari.xml din /MBA/Util/.
In trecerea la ultima etapa din analiza, se actualizeaza automat graficele predefinite fara a exista un manager distinct sau optiuni de configurare.
Pentru a avea grafice salvate aveti nevoie de cel putin doua perioade introduse in analiza financiara. Graficele sunt in asa fel realizate incat cantitatea de cerneala colorata sa fie cat mai putina, dar daca acest lucru nu este o problema puteti sa le modificati.
Ultima etapa este salvarea registrului cu analiza financiara realizata in folderul > MBA > Afin. Salvarea se face de la butonul "Finalizeaza si Salveaza Analiza Financiara". Sunt salvate doar paginile care contin valori. Daca de exemplu, nu ati calculat analiza dinamica, acele pagini nu sunt salvate ori daca, ati analizat doar o singura perioada nu se salveaza pagina cu grafice.
Tot in etapa finala se identifica zona cu date din fiecare foaie, si in functie de numarul de coloane adaugate,se stabileste orientarea paginilor in formatul "Landscape" sau "Portret".
- Fisierul salvat preia denumirea societatii analizate, dar dvs. puteti inlocui textul. Click pe butonul Exemplul.
Fisierele cu analiza financiara realizata se pot deschide direct din folderul "MBA > Afin", sau de la meniu prin intermediul managerului de fisiere accesibil de la meniul "Deschide fisierele > Deschide analize financiare".
Optiunile din managerii Setari personale, Setari de calcul si Setari registru analiza, se aplica din momentul in care au fost modificate, in orice etapa a realizarii analizei financiare.
Sfatul nostru:
- La final este indicat sa verificati fiecare grafic generat, deoarece este posibil ca legenda si alte elemente afisate pe cele doua axe, sa nu mai afiseze tot textul, mai ales daca sunt peste 3 perioade/coloane introduse in analiza.
- Pentru a elibera memorie si a reduce timpul de lucru, cel mai bine este sa aveti deschise doar Microsoft Excel la aceasta etapa.
- Daca aveti mai mult de 3 perioade analizate, de la meniul "Manager stil grafice din foile "G"" puteti face o copie in format landscape (peisaj) a foilor cu grafice. Vezi imaginea de mai jos:
Click pe imagine pentru a o vedea tutorialul video
Optiuni pentru stilizarea/formatarea graficelor:
- Aceste stiluri si setari se aplica la toate graficele din foile Analiza_bazaG, Analiza_ponderiG si Analiza_indicatoriG, si la graficele create in sectiunea de previziune. Se aplica dupa ce ati finalizat analiza financiara.
- Cand este select cu chenar rosu, acel stil se va aplica la grafice.
- Daca este bifata optiunea "-MF" (+MF), se va aplica stilul graficului selectat, dar cu Marimea Fonturilor si cu stilul fontului la titlul graficului.
- Daca ati debivat optiunile pentru "Axa X:" sau "Legenda:" textul axei X si al legendei vor avea culoarea titlului graficului.
- Pentru a aplica modificarile faceti click fie pe butonul "Realizeaza o copie a foilor originale si aplica setarile", fie pe butonul "Aplica setarile la graficele din foile originale".
- Butonul "X" coltul dreapta sus sterge stilul graficelor, iar "Reseteaza" repune setarile originale si sterge stilul ales.
- Butonul "Transforma foile originale in peisaj" doar transforma foile, fara a aplica stil sau setare la grafice. Optiune introdusa dupa realizarea tutorialului de mai sus
- Transparenta fundalului se aplica la fundalul graficului si al legendei, iar efectul este de modificare a nuantelor culorilor.
- Daca aveti mai mult de 3 perioade adaugate in analiza, va recomandam sa largiti graficele prin transformarea foilor din portret in landscape.
- Butonul "Nr. copie foaie" va permite realizarea mai multor copii ale foilor cu grafice
Optiuni introduse dupa realizarea tutorialului YouTube de mai sus:
- Pastreaza Coloanele Ascunse, este o optiune care daca este debifata va afiseaza coloanele ascunse, de la B spre dreapta, din cele trei foi cu grafice, iar daca este bifata le va afisa.
- Daca transformarea celor trei foi cu grafice dureaza relativ mult pe calculatorul dvs., sau daca doriti sa aplicati doar la o anumita foaie modificarile, selectati foaia dorita din lista "Aplica transformarile la foaia:"
- Pentru graficele din foaia "Analiza_ponderiG" exista optiunea de a modifica si tipul graficelor. Trebuie doar sa selectati din lista "Aplica transformarile la foaia:" foaia foaia "Analiza_ponderiG", iar aceste setor se vor afisa.
Click pe imagini pentru a o vedea la dimensiunea reala
Generatorul pentru grafice, incepand cu v7
Managerul va genereaza doua tipuri de grafice:
- Unul in fereastra managerului cu maxim 6 elemente/serii, pentru export sub forma de imagine (.png, .jpg, .bmp, .tiff), pentru copiere in clipboard, printare sau inserare in documente;
- Altul cu un singur element, pentru inserare in documentul de analiza financiara deschis, sub forma de foaie de tipul 'Grafic/Diagrama';
1. GRAFICELE INSERATE IN ANALIZA FINANCIARA
Adaugarea unui grafic tip foaie in registrul cu analiza financiara se face prin click pe elementul dorit din lista cu indicatori din stanga (de ex. STOCURI - TOTAL), urmat de CLICK DREAPTA si de click pe meniul 'Insereaza graficul...'. Daca graficul este deja insertat in foaie, meniul este dezactivat.
Graficele create primesc o denumire derivata din cea a indicatorului pe care il reprezinta. Deoarece exista o limita de caractere ce se poate utiliza in denumirea foilor din registrele Excel, iar anumite randuri din bilant au aproape aceeasi denumire (in special partea de inceput a denumirii), am fost nevoit sa calculez numarul caracterelor denumirii indicatorului selectat pentru grafic de la final spre inceput. Prin dublu click pe tabul foii de grafic creata, puteti sa o redenumiti.
Din pacate, aceste grafice tip foaie nu se pot prelua in foaia de cuprins a analizei ('0Cuprins'), deoarece nu contin o celula pentru link.
2. GRAFICELE PENTRU EXPORT SUB FORMA DE IMAGINE
In functie de cate serii pentru grafic ati selectat, la fiecare click pe un element din lista cu indicatori din stanga, se va adauga o serie noua la grafic. Tipurile de grafice cu un '1s' adaugat in paranteza nu accepta mai mult de o serie, iar cele care au (%) se preteaza pentru valori procentuale. Anumite grafice de tipul 'Line/FastLine/SpLine/StepLine', sunt mai reprezentative daca le generati 3D (bifati 'Grafic 3D')).
Prin selectie si tragere cu mouseul pe graficul din fereastra se realizeaza zoom in el. Prin scrool de la mouse se face zoom +/-
Modificarea unor texte de pe grafic se face prin dublu click pe titlul graficului, subtitlul graficului, titlul legendei, pe textul de pe axa X 'Media... | Total...', pe textul de axa Y 'Moneda: ' si pe note.
De la meniul 'Selecteaza fontul si culoarea elementelor din grafic' modificati fonturile si culorile textelor, inclusiv a notelor, de la meniul 'Stiluri Grafice Salvate' se gestioneaza stilurile graficelor, iar de la meniul 'Serii Grafice Salvate' se gestioneaza graficele salvate.
Modul de lucru recomandat: adaugati elemente pe grafic; adaugati notita personala; modificati textele; modificati culorile; salvati stilul; salvati graficul; exportati graficul;
OPTIUNI ANALIZA FINANCIARA
Incepand cu versiunea v5.0.6.3 a fost introdusa si posibilitatea de a adauga o coloana cu formule in foile de analiza ale indicatorilor finaciari (Analiza_indicatori S si D), iar incepand cu versiunea v5.0.8.0 si o coloana cu "valorile ideale" ale acestor indicatori. Aceasta coloana de valori ideale se adauga doar in foaia Analiza_indicatoriS.
Aceste valori ideale ale indicatorilor economici au fost imbunatatite incapand cu versiunea v7.0.0.0, pe baza studierii unor societati cotate la bursa
Va recomand articolul publicat despre valorile ideale ale indicatorilor.
Incepand cu versiunea v6 la analiza indicatorilor financiari se poate adauga si o coloana cu "valorile ideale specifice", in loc de cel standard.
Pentru editarea Valorilor Ideale Specifice, faceti click pe fiecare rand din coloana din stanga din manager, iar pentru inserarea pe coloana C din foaia "Analiza_indicatoriS", faceti click pe butonul "Insereaza in analiza Valorile Ideale Specifice".
Click pe imaginea din dreapta pentru a vedea imaginea la dimensiunilea reala
Incepand cu versiunea 6.0.1.0, se pot salva diverse categorii de valori ideale specifice.
Prin click dreapta pe lista de mai sus, aveti acces la comenzile pentru salvarea/actualizarea categoriilor de valori ideale specifice ale indicatorilor si inserarea lor in analiza financiara.
Initial, valorile ideale specifice sunt identice cu cele standard introduse de aplicatie in analiza, dar dvs. le puteti modifica. Daca considerati ca exista categorii de societati pentru care aceste valori sunt diferite, va recomandam crearea unor categorii separate.
Pentru editarea Valorilor Ideale Specifice, faceti click pe fiecare rand din coloana din stanga.
MENIURI in managerul pentru valori ideale specifice:
- "Insereaza in analiza Valorile Specifice", preia datele de pe prima coloana din lista si le insereaza pe coloana C din foaia "Analiza_indicatoriS".
- "Salveaza o categorie noua", salveaza o categorie noua de valori ideale specifice in fisierul valoriideale.xml din /MBA/Util/. Valorile sunt cele introduse pe prima coloana din lista.
- "Modifica categoria", modifica si salveaza categoria de valori ideale specifice selectata din lista de categorii salvate
- "Sterge categoria", sterge din fisierul xml categoria de valori ideale specifice selectata din lista de categorii salvate
- "Repopuleaza cu Valorile Specifice MBA", repopuleaza prima coloana din manager cu valorile specifice ideale standard MBA. Dupa repopulare, si alte modificari, nu uitati sa salvati modificarile facute!
Daca aveti mai multe categorii salvate, schimbarea categoriei active, cu valori pe prima coloana se face prin schimbarea selectiei de la lista de categorii salvate.
Functia de grupare a coloanele cu date din analiza dinamica, introdusa incepand cu versiunea 6.0.6.0, va grupeaza coloanele din analiza dinamica in doua foi separate. Sunt grupate coloanele cu date valorice de cele procentuale din analiza dinamica, prin preluarea in foi separate.
- Daca un buton este blocat/inactiv, reveniti dupa ce ati realizat sectiunea de analiza de care corespunde.
- Daca rezulta mai mult de doua perioade, se va adauga si o coloana de trend si se pot evidentia valorile/procentele minime si maxime.
- Nu se evidentiaza valorile/procentele min./max., daca optiunea este debifata.
- Modul in care se face evidentierea pe randuri este preluata din managerul de setari de calcul. Se poate deschide managerul si in aceasta etapa.
ALTE SECTIUNI DE ANALIZA FINANCIARA
Calcul NFR desfasurat - Necesarul fondului de rulment Preia din foaia "Analiza-bazaS" toate randurile cu valorile necesare la realizarea Necesarului de Fond de Rulment desfasurat. Veti primi un mesaj de avertizare daca nu aveti deschis un fisier cu o analiza financiara realizata! Sunt preluate toate perioadele introduse in analiza, se face si calculul diferentelor dinamice si procentuale (incepand cu versiunea v4.0.5.0) si se aranjarea paginii in format portret sau peisaj in functie de numarul coloanelor din foaie.
Citeste acest articol pentru a vedea cum se calculeaza Necesarul fondului de rulment - exemplu practic
Calcul SIG desfasurat - Soldurile Intermediare de Gestiune Preia din foaia "Analiza-bazaS" toate randurile cu valorile necesare la realizarea Soldurilor Intermediare de Gestiune desfasurat. Deci, trebuie sa aveti deschis un fisier cu o analiza financiara realizata pentru a putea calcula SIG! Sunt preluate toate perioadele introduse in analiza, se face si calcului diferentelor dinamice si procentuale (incepand cu versiunea v4.0.5.0) si se face aranjarea paginii in format portret sau peisaj in functie de numarul coloanelor din foaie.
Vezi acest articol ajutator: Soldurile Intermediare de Gestiune - exemplu practic
Analiza factoriala se poate face doar daca aveti deschis un fisier cu o analiza financiara realizata ce contine cel putin doua perioade. Acest tip de analiza necesita tot cate doua perioade, ceea ce implica o analiza financiara realizata pe minim doua perioade: realizat/anterior, realizat/bugetat sau realizat/concurent.
Daca lucrati doar cu date realizate puteti face analiza financiara printr-un SINGUR CLICk, de la stanga la dreapta sau invers, folosind butoanele aferente, dar daca lucrati cu date bugetate sau ale unui concurent, trebuie sa selectati perioadele manual.
Pentru seletia manauala, alegeti cate o perioada din coloana si dati click pe butonul "Adauga o perioada din lista!".
Pentru stergerea datelor introduse folositi butonul "Sterge perioadele". Dupa stergere listele se repopuleaza. Pentru salvare apasa pe butonul de inchidere din coltul drept sus.
Manager configurare analiza factoriala - date realizate si bugetate
In pagina de calcul al analizei factoriale sunt adugate trei randuri de verificare (22, 23 si 24) ce pot fi sterse din fisierul cu analiza rezultata.
Vezi aceste articole ajutatoare pentru analiza factoriala:
- Cuantificarea influentelor economice prin analiza factoriala;
- Gradul de valorificare a productiei fabricate.
Calculul riscului de faliment se poate face doar daca aveti deschis un fisier cu o analiza financiara realizata si pe o singura perioada, de prefeta cea mai actuala. Pentru rezultate cat mai reale faceti cateva teste pe date istorice si verificati daca functia Z are coeficientii reprezentativi pentru industria din care face parte societatea analizata. Daca rezultatul testului Z nu corespunde cu situatia reala pentru perioada pe care o analizati va trebui sa modificati coeficientii de risc! Faceti teste pana corespund si salvati valorile corespunzatoare. Este recomandat sa aplicati acesti parametri si in calculele cu date prognozate (Analiza_bazaSP).
De exemplu, daca riscul de faliment calculat pentru anul N-3 anunta un faliment in anul N-2 sau N-1 dar rezultatele obtinute in anii N-2 si N-1 sunt contrare inseamna ca va trebui sa modificati coeficientii functiilor pentru a reflecta realitatea din anii N-2 si N-1. Daca rezultatele obtinute de societatea analizata sunt negative in anii N-2 si N-1 inseamna ca coeficientii functiilor de calcul se pot aplica la toate societatiile care fac parte industria din care face parte societatea analizata.
Vezi si articolul Riscul de Faliment Calculat prin Metoda Scorurilor, si/sau filmul publicat pe YouTube despre testul Z.
Daca ati determinta coeficienti de ponderare ale formulelor de calcul ale riscului de faliment pentru diferite categorii de societati puteti sa-i salvati cu ajutorul managerului introdus incepand cu versiunea 3.0.0.3.
Modificati coeficientii Z standard cu valorile potrivite pentru tipul de societate analizata, dupa care de la butonul "Salveaza Coef. Z" salvati valorile in fisierul coeficienti.xml din MBA/Util.
- Butonul "Utilizeaza Coeficientii din randul selectat" preia in foaia "Riscul_de_faliment" pe coloana "C" valorile cu coeficientii selectati din lista de mai sus. Cu acestia se vor face calculele de risc.
- Butonul "Sterge randul selectat" sterge randul cu coeficientii selectati din lista si actualizeaza autmat fisierul coeficienti.xml.
- Butonul "cu Date Istorice" deschide fereastra pentru selectia antetului perioadei pentru calculul riscurilor cu date istorice (Analiza_bazaS).
- Butonul "cu Date Prognozate" deschide fereastra pentru selectia antetului perioadei pentru calculul riscurilor cu date prognozate (Analiza_bazaSP). In acest caz, va trebui sa completati randul 24 "Surse proprii de finantare din profit (Profit reinvestit)", deoarece in foaia de prognoza nu exista aceasta valoare.
Puteti pastra managerul deschis in timp ce faceti calcule cu diferiti coeficienti selectati din lista de coeficienti salvati.
Previziune financiara Pe baza datelor din foaia Analiza_bazaS se adauga 5 coloane cu valori previzionate, intr-o foaie noua, Analiza_bazaSP.
Trebuie sa aveti deschis un fisier cu o analiza financiara realizata, care sa contina coloanele cu media perioadelor si abaterea standard, minim 3 perioade realizate, de preferinta anuale sau 12 lunare, si sa nu aveti perioade bugetate.
Click pe imaginea de mai jos pentru a vedea tutorialul video realizat pe aceasta tema:
De retinut, ca fiecare valoare prognozata se face individual, pentru fiecare indicator, inclusiv pentru totaluri (ex. ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL sau CAPITALURI - TOTAL).
Incepand cu versiunea 7.0.2.0 se crea pana la 68 de grafice in sectiunea de previziune, bara sau coloana, simple sau 3D, pe cele 4 perioade prognozate si perioada de baza. Lista cu elementele dupa care se pot crea graficele se genereaza doar dupa ce este determinat intervalul minim/maxim.
Graficele contin pe langa cele 4 tipuri de date prognozate, media prognozata si abaterea standard prognozata, sunt create in foi separate tip chart si exportate sub forma de imagine png, daca a fost bifata optiunea "Inserare Grafic in registru + Export sub forma de imagine png".
Salvarea se face in folderul "MBA > Grafice" sau in "MyPicture", in functie de optiunea facuta in managerul "Setari personale".
Incepand cu versiunea 7.0.5.1, se poate alege unul din cele trei stiluri de grafice predefinite pentru aceasta analiza, prin trecerea cu mouseul peste comanda "Adauga graficul (+)" si click pe iconita din cotul drept. La fiecare click se modifica stilul si se salveaza in fisierul setari.xml.
Comanda "Sterge graficul (-)" va sterge doar graficul inserat in registrul de analiza, nu si cel exportat sub forma de imagine.
Diagnosticul Roland-Berger calculeaza punctajul de evaluare globala al societatii prin modelul Roland-Berger.
Etapele de calcul sunt urmatoarele:
1) Analiza este accesibila de la meniul "Diagnosticul Roland-Berger".
1.1) Daca exista un registru de analiza financiara deschis, puteti insera formularul de lucru in acesta.
1.2) Daca nu aveti un registru deschis in care sa salvati formularul, se va deschide o fereastra in care veti introduce o denumire unica si sugestiva pentru documentul creat, salvarea facandu-se in folderul MBA/Afin 1.3) In managerul care se deschide, selectati un tip de formular si dati click pe GENEREAZA FORMULARUL. Diferenta intre ele este data de lungimea textului din coloanele CARACTERIZARE si MASURI PROPUSE
2) In celula B6 introduceti perioada la care se face evaluarea.
3) Selectati pentru fiecare caracterizare o apreciere de la 1 la 5, pe coloana D.
4) Cand ati finalizat, calculati punctajul obtinut de la meniul "Analize financiare Expert > Diagnosticul Roland-Berger".
5) In coloana F introduceti cateva masuri propuse sau modificati-le pe cele standard.
Daca ati facut modificari la aprecierile acordate, refaceti calculele tot de la meniul "Diagnosticul Roland-Berger".
Dupa ce evaluarea este finalizata, puteti face o copie dupa aceasta foaie si evalua alte perioade. Copia se face prin click dreapta pe tab si selectatia meniului "Move or Copy..."
Vezi si articolul Diagnosticul Global al Societatii prin Modelul Roland-Berger.
La sectiuniunea "Riscul de Faliment" puteti evalua mai multe perioade in felul urmator: dupa ce ati facut o evaluare/analiza, puteti face o copie dupa foaia respectiva, urmand sa refaceti calculele cu alte perioade. Copia se face prin click dreapta pe tab-ul corespunzator foii de analiza si prin selectatia meniului "Move or Copy...".
Vezi filmul de mai jos si articolul Mutarea sau copierea unei foi de lucru in Microsoft Excel
Analiza DuPont (ROE si ROA) realizeaza cate un infografic pentru fiecare perioada analizata, cu analiza rentabilitatii capitalului propriu si cu rentabilitatea activelor, calculate prin formula descompusa. Este nevoie de o analiza financiara realizata pentru a genera infograficele.
Vezi articolele ajutatoare pentru interpretarea rezultatelor:
- Analiza DuPont – Rentabilitatea Capitalului Propriu (ROE)
- Analiza DuPont – Rata de rentabilitate a activelor (ROA)
Analiza comparativa S.W.O.T. va permite sa faceti o evaluare strategică a punctelor forte, slabe, oportunităților și amenințărilor unei organizații, unui proiect/societate.
Foaia are elemente de analiza gata introduse si coloane pentru a putea analiza societatea dvs. plus inca 3 concurenti, pentru comparatie. Daca nu doriti sa analizati si concurenta puteti taia cele trei coloane, Daca doriti si alte elemente de analiza trebuie introduse randuri noi.
Daca doriti sa analizati SWOT mai multe perioade, faceti o copie dupa foaia standard generata.
Vezi acest articol pentru mai multe informatii: Analiza comparativa SWOT.
Incepand cu versiunea v5.0.7.7 au fost adaugate inca doua modele, astfel ca se poate analiza doar o societate, o societate si un concurent si o societate si alti 3 concurenti.
Soldurile Intermediare de Gestiune - Infografic, creaza cate o foaie cu un infografic sugestiv pentru fiecare perioada introdusa in analiza soldurilor intermediare de gestiune. Trebuie sa aveti realizata analiza soldurilor intermediare de gestiune pentru a putea genera infograficele.
Articol ajutator: Soldurile Intermediare de Gestiune – exemplu practic
Structura Rezultatului Exercitiului Financiar - Infografic, creaza cate o foaie cu un infografic sugestiv pentru fiecare perioada introdusa in analiza financiara standard. Este nevoie de o analiza financiara realizata pentru a genera infograficele.
Structura Patrimoniului Exercitiului - Infografic, creaza cate o foaie cu un infografic sugestiv pentru fiecare perioada introdusa in analiza financiara standard. Este nevoie de o analiza financiara realizata pentru a genera infograficele.
Note
1) De la aparitia primului nostru program pentru analiza financiara in anul 2006 si pana in prezent, nu am avut plangeri referitoare la modul de calcul al indicatorilor, respectiv utilizarea unor formule de calcul incorecte.
2) In analiza financiara realizata de acest program, cheltuielile in avans se asimileaza creantelor (comerciale), respectiv activelor circulante iar veniturile in avans se asimileaza datoriilor curente (comerciale), respectiv datoriilor curente totale, asa cum se facea mai demult. O abordare noua este repartizarea acestor cheltuieli si venituri in sume de reluat intr-o perioada de pana la un an, si mai mare de un an. Consideram ca situatiile in care aceste elemente ar trebui inregistrate pe o perioada mai mare de un an, sunt foarte putine si nu modificam formulele de calcul. Daca totusi exista situatii de acest gen, analistul financiar poate face aceasta delimitare la preluarea sumelor in baza de date.
Registrele sintetice pentru buget
Incepand cu versiunea v6.0.3.0 (2024) puteti genera registre de buget anual pentru venituri/cheltuieli si active/pasive. Aceste registre contin formule si se vor salva in folderul "BugeteDb", fiind gandite ca un raport sintetic si o interfata pentru preluarea datelor in baza de date pentru analiza financiara, in foaia MyData-B. In functie de dorinta, puteti completa randurile din foaia BAP, pentru elementele de activ si pasiv, sau doar din BVC, pentru elementele de venituri si cheltuieli.
In masura in care exista interes, se vor crea si registre de buget analitice, cu detalierea elementelor de venituri si cheltuieli, pana la nivel de produs si serviciu, fie in aceasta aplicatie, fie intr-o aplicatie separata.
.
Aceste registre contin urmatoarele foi:
- "BAP" - pentru valorile bugetate ale elentelor de activ si pasiv, cumulate de la o perioada la alta.
- "Grafice BAP" - contine 6 grafice cu valorile principalelor elemente de activ si pasiv, preluand datele prin formule din foaia "BAP".
- "BVC" - pentru valorile bugetate ale elentelor de venituri si cheltuieli, lunare, fara a se cumula de la o luna la alta.
- "BVCtrim" - Foaie blocata la editate, ce sintetizeaza datele trimestrial din foaia "BVC". Din aceasta foaie se preiau prin formule datele prin intermediul managerului in baza de date pentru analiza financiara.
- Grafic "Cifra de afaceri" - grafic cu valorile preluate din foaia "BVC".
- Grafic "Rezultatul din exploatare" - grafic cu valorile preluate din foaia "BVC".
- Grafic "Rezultatul din exploatare trim" - grafic cu valorile preluate din foaia "BVCtrim".
- Grafic "Rezultate" - grafic cu valorile preluate din foaia "BVC".
- Grafic "Rezultatul net" - grafic cu valorile preluate din foaia "BVC".
- Grafic "Rezultatul net trim" - grafic cu valorile preluate din foaia "BVCtrim".
Cateva grafice individuale generate automat, se pot vedea aici:
- Grafic Cifra de afaceri bugetata lunar;
- Grafic Rezultatul din exploatare bugetat lunar;
- Grafic Rezultatul net al exercitiului financiar bugetat lunar
Click pe imagini pentru a le vedea la dimensiunea reala
Creare unui registru de buget anual se face de la meniul "Gestionare baze de date => Creare buget anual". Se deschide un manager in care veti completa informatiile cerute dupa care, in registrul deschis puteti incepe sa completati valorile elementelor de activ/pasiv (cumulat pe luna!) si de venituri/cheltuieli (individual pe luna!).
Manager creare bugete
Atentionari referitoare la registrul de buget:
- Nu adaugati randuri suplimentare!
- Nu protejati cu parola registrul sau folie de lucru!
- Nu lasati coloane libere intre perioadele introduse!
- Nu lasati celule goale si puneti 0 (zero) unde nu aveti valori!
- In foaia cu Active si Pasive, valorile TREBUIE CUMULATE de la o perioada la alta.
Deschiderea unui registru de buget creat se face de la meniul "Deschide registre create => Deschide bugete anuale". Se deschide un manager din care veti selecta registrul dorit.
Manager selectie registre de buget creare
Managerul de transfer date bugetate va preia valorile bugetate din registrul de buget in registrul cu date realizate pentru analiza financiara, putand face comparatia valori realizate cu cele bugetate. In managerul de transfer, valorile sunt preluate din foile "BAP" si "BVC trim", ceea ce inseamna ca trebuie sa aveti un registru de buget deschis.
Pentru a transfera datele urmati urmatorii pasi:
0) Pentru a putea face transferul datelor bugetate, trebuie sa aveti creata o baza de date (MBA\MyDb) pentru societatea la care ati realizat bugetul. Vezi meniul "Baze de date => Creare baza de date", daca nu este creata.
1) Deschideti de la buton baza de date (MyDb) in care doriti sa faceti transferul datelor bugetate. Registrul de buget se va inchide in aceasta etapa pentru ca valorile sunt preluate in lista de mai sus.
2) Transferati datele. Se vor adauga cele 4 perioade in foaia MyData-B, in continuare la cele existente, daca nu exista perioade identice, ori se vor suprascrie cele existente.
De retinut pentru transfer:
Daca ati realizat un transfer de date, si ulterior ati facut modificari la buget (prin modificare sau rectificare), aplicatia va suprascrie noile valori daca identifica un antet identic (ex. 03/2025). Nu se suprascriu valorile trecute mai jos de randul 70, (REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI FINANCIAR) din foaia MyData-B.
Din registrul de buget nu se preiau randurile cu totaluri, ele se vor recalcula automat in baza de date pentru analiza (MyDb - MyData-B). Din foaia de buget BAP se preiau coloanele "D", "G", "J", "M", iar din foaia BVC trim se preiau coloanele "B", "C", "D", "E".
Dupa transfer faceti verificari prin sondaj, si daca sunt erori va rugam sa le transmiteti prin email.
Mesaje ajutatoare si de eroare
Sa lucrezi cu MacrostandarD Business Analyst este foarte usor deoarece fiecare meniu/comanda are un mesaj ajutator (ScreenTip si SuperTip) atasat si toate comenzile sunt denumite intuitiv.
Daca nu ati descarcat si instalat cerintele necesare functionarii aplicatiei vor fi generate urmatoarele mesaje de eroare. Aceste mesaje vor fi generate ori de cate ori fisierele necesare lipsesc (pentru ca au fost sterse din greseala de utilizator). Dupa afisarea mesajului prin "OK" se trece la afisarea managerului pentru descarea fisierelor lipsa.
